湖南大学中央银行学教学课件

《中央银行学》教学 课件设计者：封文丽

讲授内容及课时分配第一章 中央银行制度的形成与发展 第二章 中央银行在现代经济体系中的地位与作用 第三章 中央银行业务活动的法规原则与资产负债表 第四章 中央银行的负债业务 第五章 中央银行的资产业务 第六章 中央银行的支付清算业务 第七章 中央银行的其他业务 第八章 中央银行货币政策的目标选择与决策 第九章 中央银行货币政策工具与业务操作 第十章 中央银行的金融监管 第十一章中央银行对商业银行的监管 第十二章中央银行对金融市场的监管 第十三章中央银行的对外金融关系与业务往来 合计 2 5 3 4 4 4 5 5 5 5 3 3 3 51课时

第一章

中央银行制度的形成与发展

第一节 中央银行的产生 与中央银行制度的形成 第二节 中央银行的性质与职能 第三节 中央银行制度的类型 与组织结构

第一节 中央银行的产生与中央银行制度的形成一、中央银行的历史背景与客观经济原因 (一)中央银行产生的历史背景 1、商品经济的快速发展。 2、商业银行的普遍设立。 3、货币关系与信用关系之广泛存在于经 济和社会体系之中。 4、经济发展中新的矛盾已经显现。 (二)中央银行产生的客观经济原因 1、关于信用货币的发行问题。 2、关于票据交换和清算问题。 3、银行的支付保证能力问题。 4、关于金融业的监督管理问题。 5、关于政府融资问题。 二、中央银行制度的初步形成 当国家通过法律或特殊规定对某家银 行或新建一家银行赋予某些特权并要 求其他所有银行和金融机构以及整个 经济、社会体系接受该银行的这些特 权时，中央银行制度便形成了。 享有特定授权并承担特定责任的银行 便成为中央银行。 中央银行的产生基本上有两条渠道： 一是由信誉好、实力强的大银行逐步 发展演变而成，政府根据客观需要， 不断赋予这家银行某些特权，从而使 这家银行逐步具有了中央银行的某些 性质并最终发展成为中央银行；二是 由政府出面直接组建中央银行 三、中央银行制度的普及与发展 1920年在比利时首都布鲁塞尔召开的 国际经济会议上提出了在世界各国普 遍建立中央银行制度的必要性。1922 年在瑞士日内瓦召开的国际经济会议 上，又重申和强调了布鲁塞尔会议形 成的决议，并且再次建议尚未建立中 央银行的国家尽快建立中央银行，以 共同维持国际货币体系和经济的稳定。 由此推动了中央银行产生与发展的又 一次高潮。

第二节 中央银行的性质与职能一、中央银行的性质 中央银行的性质是指中央银行自身 所具有的特有属性。总之，从中央 银行业务活动的特点和发挥的作

用 看，中央银行既是为商业银行等普 通金融机构和政府提供金融服务的 特殊金融机构，又是制定和实施货 币政策、监督管理金融业、规范与 维护金融秩序、调控金融和经济运 行的宏观管理部门。这可以看作为 对中央银行性质的基本概括。 二、中央银行的职能 (一)中央银行是“发行的银行” 即 指国家赋予中央银行集中与垄断货 币发行的特权，成为国家唯一的货 币发行机构(有些国家硬辅币的铸 造与发行由财政部负责) (二)中央银行是“银行的银行”具体 表现在以下三个主要方面： 1、集中存款准备金。 2、充当商业银行等金融机构的“最后 贷款人”。 3、组织、参与和管理全国的清算。 (三)中央银行是“政府的银行” 1、代理国库。2、代理政府债券发行。 3、为政府融资、提供特定信贷支持。 4、持有管理国际储备。 5、代表国家政府参加国际金融组织和 各项国际金融活动。 6、制定和实施货币政策。 7、对金融业实施监督和管理。 8、为政府提供经济金融情报和决策建 议，向社会公众发布经济金融信 息。 总之，发行的银行、银行的银行、 政府的银行，体现了中央银行的 三大基本职能。

第三节 中央银行制度的类型与组织结构一、中央银行制度的基本类型 虽然目前世界各国基本上都实行中 央银行制度，但并不存在一个统一 的模式。归纳起来，大致有单一式 中央银行制度、复合式中央银行制 度、准中央银行制度和跨国中央银 行制度等四种类型。 (一)单一式中央银行制度 单一式中央银行制度是指国家建立 单独的中央银行机构，使之全面行 驶中央银行职能的中央银行制度。 这种类型又分为两种情况： 1、一元式中央银行制度。如英国及我 国。 2、二元式中央银行制度。如美国和德 国。 (二)复合式中央制度指国家不单独设 立专司央行职能的机构，而由一家 集央行与商行职能于一身的国家大 银行兼行央行职能。如前苏联。 (三)准中央银行制度指国家不设中央 银行，而设立类似央行的金融管理机 构执行部分央行职能，并授权若干商 业银行也执行部分央行职能的央行制 度。如我国的香港和新加坡等。 (四)跨国中央银行制度指由若干国家 联合组建一家中央银行，由其在成员 国范围内行使全部或部分央行职能的 央行制度。如欧洲中央银行。 二、中央银行的资本组成类型 (一)全部资本为国家所有的中央银行 如我国的中国人民银行。 (二)国家拥有部分股份与民间股份混 合所有的中央银行如日本银行。 (三)全部股份非国家所有的中央银行 如美国联邦储备体系。 (四)无资本金的中央银行如韩国银行。

(五)资本为多国共有的中央银行如欧 洲中央银行。

三、中央银行的组织结构(一)中央银行的权力分配结构 (二)中央银行的内部机构设置 1、与行使中央银行职能直接相关的部 门。这是中央银行内设机构的主体 部分，包括办理与金融机构业务往 来的部门、货币政策操作部门、负 责货币发行的部门、组织清算的部 门、金融监管部门等。 2、为中央银行行使职能提供咨询、调 研和分析的部门，包括统计分析部 门、研究部门等。 3 为中央银行有效行使职能提供保障 和行政管理服务的部门，包括行政 管理部门、服务部门、后勤保障部 门等。 (三)中央银行分支机构的设置 1、按经济区域设置分支机构。 2、按行政区划设置分支机构。 3、以经济区域为主、兼顾行政区划设 置分支机构。

第二章 中央银行在现代经济体系中的 地位与作用 第一节 现代经济发展与中央银行的地位 第二节 中央银行职能的扩展与职责 第三节 中央银行的独立性及各方面的关系

第一节 现代经济发展与中央银行的地位一、现代经济运行的特点 1、实物经济运行与金融运 行交融在一起，金融已 成为现代经济的核心。 2、全球经济一体化与金融 的国际化想伴而行 3、各国政府对经济和金融 运行的干预程度不断增 强，国际间的宏观协调 已提上重要日程。 二、中央银行在现代经济 体系中的地位 1、从经济体系运转看，中 央银行为经济发展创造 货币和信用条件，为经 济稳定运行提供保障。 2、从对外经济金融关系看， 中央银行是国家对外联 系的重要纽带。 3、从国家对经济的宏观管 理看，中央银行是最重 要的宏观调控部门之一。

第二节 中央银行职能的扩展与职责一、中央银行职能的扩展 是随 着经济发展和中央银行制度 本身的发展而逐步完善的。 二、职责与职能在内涵上是基 本上是一致的，但在严格意 义上和现实工作中，职能与 职责还是有所区别。一个部 门或机构的职能，一般是指 它自身所具有的、可以发挥 作用的能力，而职责是法律 或更高一级的主管部门赋予 它要履行的责任或任务。虽然职责是由职能决定的，但在 现实工作中，一般地还是将职能 更加明确为职责。职责既是职能 的外化或具体化。因此，中央银 行的职责便是国家根据中央银行 的职能通过法律或行政规定明确 的责任，也就是中央银行要承担 的具体任务。如果把中央银行放 到国民经济运行和国家宏观经济 管理的大体系中去分析，中央银 行的职责又可以归纳集中为三个 方面： 第一，制定和执行货币政策 第二，对金融业实施监督管理。 第三，组织、参与和管理支付

清 算。

第三节 中央银行的独立性及各方面的关系一、中央银行的独立性问题中央银行的独立性 是指中央银行履行自身职责时法律赋予或 实际拥有的权利、决策与行动的自主程度。 中央银行的独立性比较集中地反映在中央 银行与政府(国家行政当局)的关系上， 这一关系包括两层含义：一是中央银行应 对政府保持一定的独立性；二是中央银行 对政府的独立性是相对的。 二、中央银行与政府之间的关系 (一)中央银行与政府关系的一般分析 1、中央银行应对政府保持一定的独立性。 2、中央银行对政府的独立性是相对的。 (二)中央银行与政府关系的三种类型 1、独立性较强的中央银行，如德国联邦银行、 美国联邦储备体系、瑞典银行等，其主要 特点是中央银行直接对国会负责，中央银 行运行在较大程度上独立于政府。 2、独立性较弱的中央银行，如意大利银行、 法兰西银行等，一些处于经济体制转轨时 期的国家的中央银行其独立性也较弱。 3、独立性居中的中央银行，如英格兰银行、 日本银行等，一些新兴的工业化国家的中 央银行也大致属于这种类型。 (三) 中国人民银行的独立性 三、中央银行与政府部门之间的关系 中央银行与财政部门的关系主要反映在下 述几个方面：(1)中央银行资本金的所 有权大都由财政部门代表国家或政府持有： (2)绝大多数国家中央银行的利润除规 定的提存外全部交国家财政，如有亏损， 则由国家财政弥补；(三)财政部门掌管 国家财政收支，而中央银行代理国库； (四)中央银行代理财政债券发行，需要 时按法律规定向政府财政融资；(5)许 多国家财政部门的负责人参与中央银行的 决策机构，有的有决策权，有的则是列席 权；(6)有些国家的中央银行直接隶属 于财政部；(7)在货币政策和财政政策 的制定和执行方面，中央银行与财政部门 需要协调配合。 四、中央银行与国家其他金融管理部门之间的 关系 五、中央银行与商业银行等金融机构之间的关 系

第三章中央银行业务活动的法规原则与资产负责表第一节中央银行业务活动的法律规范与原则 第二节中央银行业务活动的一般分类第三节中央银行的资产负债表

第一节

中央银行业务活动的法律规范与原则二、中央银行业务活动的一般原则 首先，从总体上看，最基本的业务 活动原则是必须服从于履行职责的 需要。 其次，再具体的业务经营活动中， 中央银行一般奉行非盈利性、流动 性、主动性、公开性四个原则。 非盈利性指中央银行的一切业务不 以盈利为目的。流动性指资产业务 需要保持流动性。主动性指资产负

债业务需要保持主动性。公开性指 中央银行业务状况公开化，定期向 社会公布业务与财务状况，并向社 会提供有关金融统计资料。

一、中央银行业务活动的法律规范 目前，各国对中央银行业务活动的 法律规范大致可分为法定业务权利， 法定业务范围、法定业务限制三个 方面。 (一)中央银行的法定业务权利 1、有权发行货币； 2、有权利管理货币流通； 3、有权发布监管金融机构的业务命令 与规章制度； 4、有权持有、管理、经营国家的黄金 外汇储备； 5、有权经理国库； 6、有权对金融业的活动进行统计和调 查； 7、有权保持业务活动的相对独立性； (二)中央银行的法定业务范围 (三)中央银行的法定业务限制

第二节 中央银行业务活动的一般分类按中央银行的业务活动是否 与货币资金的运动相关，一 般可分为银行性业务和管理 性业务两大类。 一、银行性业务 1、形成中央银行资金来源和资 金运用的资产负责业务； 2、与货币资金运动相关但不进 入中央银行资产负责表的银 行业务； 二、管理性业务 管理性业务是中央银行作为 一国最高金融管理当局所从 事的业务。

第三节 中央银行的资产负债表中央银行资产负债表是其银行性业务 中资产负债业务的综合会计记录。中 央银行资产负债业务的种类、规模和 结构，都综合地反映在一定时期的资 产负责表上。因此，要了解中央银行 的业务活动和资产负债情况，必须首 先了解中央银行的资产负债表及其构 成。 一、中央银行资产负债表的一般构成 (一)资产 货币当局的资产包括两大类： 1、国外资产。2、国内资产。 (二)负债 1、储备货币。2、定期储备和外币存款。 3、发行债券。4、进口抵押和限制存款。 5、对外负债。6、中央政府存款。 7、对等基金。8、政府贷款基金。 9、资本项目。10、其他项目。 二、中国人民银行的资产负债表 (一)资产 1、国外资产(净)。2、对中央政府债 权。3、对存款货币银行债权。4、对 非货币金融机构债权。5、对非金融 部门债权。 (二)负债 1、储备货币。 2、债券：中央银行发行的融资债券。 3、中央政府存款。 4、自有资金。 5、其他(净):平衡项目。 三、中央银行资产负债表主要项目的关 系 1、资产和负债的基本关系。 2、资产负债各主要项目之间的对应关系。 四、中央银行资产负债表的项目结构与 资产负债业务的关系

第四章 中央银行的负债业务 第一节 中央银行的存款业务 第二节 中央银行的货币发行业务 第三节 中央银行的其他负债业务