存货盘点计划书(3)

5、初盘结束后，如果实际数与盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管重新盘点确认最终的正确数量。

6、财务部抽盘时将持物料盘点表，抽取样本，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初盘人在物料盘点表上签字确认。

7、如抽盘数与盘点数存在差异，仓库须将盘点表在当日及时上交财务部确认差异原因，查明后根据实际情况作账务处理。

九、盘点工作作业人员

有关工作人员职务说明：

1） 盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类清点实物。

仓库盘点人为各仓管员。

2） 现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事

项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点。

3） 抽盘人：财务部按抽样原则对物料进行抽点，抽样量10%-20%。

4） 控单人员：负责所有盘点表单、盘点汇总表之收发事宜并严格

掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。

十、盘点结果之处理

1、 主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏，差异及时

查明原因，进行必要的管理改善并由财务部协同信息部在12月18日00:00执行过账进行调整。

2、 丽晶系统数据全部以盘点数进行调整。