信用证软条款的识别与防范措施分析(1)

论文

第１６卷第４期重庆职业技术学院学报Ｖｏｌ．１６Ｎｏ．４Ｊｕｌ．２００７

２００７年７月ＪｏｕｒｎａｌｏｆＣｈｏｎｇｑｉｎｇＶｏｃａｔｉｏｎａｌ＆ＴｅｃｈｎｉｃａｌＩｎｓｔｉｔｕｔｅ

信用证软条款的识别与防范措施分析

张贵英

（重庆职业技术学院，重庆４００７１２）

摘要：信用证是目前国际贸易中使用最多的支付方式，而实质上也是比较安全的一种支付方式。但近几

年软条款信用证在实际业务中的大量出现，导致我国出口商承受了很大的损失。本文从出口商的角度，从软条款信用证出发，分析如何识别信用证软条款，从而提出一些防范措施的建议。

关键词：信用证软条款；软条款的识别；损失；防范中图分类号：Ｆ８９２

文献标识码：Ａ

文章编号：１６７２－００６７（２００７）０４－００８３－０３

了掌握对信用证的主动权。这样的软条款一般发生在开证申请人为中间商的时候，开证申请人一方面要控制货源，另一方面可能又无法及时联系好下家客户或害怕下家客户临时毁约，因此在信用证中规定了软条款以便自己灵活掌握，一旦下家客户无法落实，即可以此免除在信用证项下的付款义务。

信用证中如有“软条款”存在，许多受益人视作“洪水猛兽”。业务员一般都会要求客户修改信用证条款；企业经理在下单时，提笔“重如千斤”出，生怕一旦拍板生产、运后，在结汇时遭遇风险，前功尽弃或者“钱货两空”。可见，信用证软条款的存在是有很大危害的，我们有必要来认识信用证软条款。

１信用证软条款的概念及成因１．１信用证软条款的概念及种类

信用证软条款是指开证申请人（进口商）在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的陷阱条款，以便在信用证运作中置受益人（出口商）于完全被动的境地，而开证申请人或开证行则可以随时将受益人置于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。目前在实践中，一般比较常见的软条款主要有以下几种：

（１）信用证的生效时间的规定存在软条款；（２）信用证中付款条件的规定存在软条款；（３）信用证中对于所需单据的规定存在软条款；（４）运输事宜存在软条款；（５）信用证前后条款互相矛盾。

２信用证软条款的识别

由于软条款的信用证对于信用证受益人来说，是存

在很大的风险的，而近年来，我国出口商因此遭受到了严重的损失，因此，作为受益人来说，防范信用证软条款的关键在于识别信用证是否含有软条款。而在出口贸易环节，识别信用证软条款时一般从信用证生效环节、货物检验环节、货物装船环节以及货物验收环节四个方面进行。

２．１信用证生效环节

按照正常情况，受益人收到的信用证应当是已经生效的信用证，进而放心地准备发货。但是，有一种信用证软条款规定开来的信用证暂不生效，待到货样经开证申请人确认后再通知生效，或待进口许可证签发后再通知生效，或由开证行签发通知后生效。这种信用证是在满足开证申请人提出的某些条件后才生效。由此开证申请人完全掌握了信用证的主动权。

这种情况一般是由于开证申请人为实力不太雄厚的中间商，其中最容易迷惑受益人的条款就是由开证申请人检验货物样品合格后才通知信用证生效。由于受益人认为自己已经按合同规定寄出了符合质量要求的样品，从而认为就会收到信用证生效的通知，也就开始着手准备发货。由于这种信用证规定样品需要开证申请人检验合格后方会通知，其信用证的主动权掌握在开证申请人手上，因此就算样品与合同规定的质量要求完全一致，只要开证申请人由于市场变化而拒绝发送生效通知，受益人手中的信用证仍然毫无意义，而为受益人带来损失。

１．２信用证软条款存在的原因

信用证软条款虽然是一种陷阱条款，但是其内容是明确列在信用证条款之中的，其作用发挥的前提多是由于信用证受益人疏于防范或对开证申请人过于信赖。因此，正确认识信用证软条款的性质，还必须从其成因着手分析。信用证软条款存在的原因主要有两种：

１．２．１信用证的开证申请人出于诈骗的目的

这种情况往往与开证申请人要求受益人预先支付履约保证金或开证押金联系在一起。一旦开证申请人收到预付款项，即可利用信用证中的软条款逃避付款责任，达到诈骗的目的，这种情况在我国近几年的信用证软条款案例中占了相当大的比重。因此，我国出口商也遭受到很严重的损失。

２．２货物检验环节

该环节是信用证软条款最易出现的环节之一。这类软条款一般规定：品质证书由开证申请人出具，或须由开

１．２．２信用证的开证申请人为了掌握对信用证的主动权

信用证的开证申请人并非出于诈骗的本意，而是为

收稿日期：２００７－０３－１０

：（），，，