东北老工业企业信息化综合评价研究1

东北老工业基地企业信息化综合评价研究

摘 要：企业信息化建设是一项长期、深入、复杂的工作,使得其评价有一定的难度。本文通过对东北老工业基地企业信息化建设现状的简单分析，针对东北企业的实际情况，提出了企业信息化应用水平和效果的评价指标体系，并运用数学理论和方法建立了评价模型，为企业加强信息化建设和综合评价提出了参考。

关键词:东北老工业基地；企业信息化；综合评价

信息化是当今社会发展的大趋势。信息化与企业信息化，如今也已不再是新的名词了，查阅有关资料可得出两者的概念分别如下：信息化是指在电子计算机、通信和网络等技术快速发展的推动下，信息技术、信息产业和信息网络在社会经济和各个领域所发挥的作用日益突出，并逐步主导国民经济和社会发展的过程；企业信息化是指在信息化政策法规标准的指导和指引下进行信息网络的建设、信息资源的开发和信息技术的广泛应用，实现企业人力、财力和物质资源的优化配置，促进传统经济向信息经济的过渡。企业信息化主要包括生产信息化、经营服务信息化、管理决策信息化。企业信息化能极大地提高生产自动化、管理现代化、决策科学化的水平，提升企业的市场竞争力，提高企业经济效益。

企业信息化是21世纪我国经济发展的必然选择。目前，东北正处于工业化的中期即重化工阶段，并长期滞留于原料为主的阶段。随着资源的日渐枯竭，城市转型等问题越来越突出，如果沿袭传统的工业发展模式，东北就难以完成21世纪初基本实现工业化的发展目标。由此，振兴东北老工业基地任重道远，对加速老工业基础的信息化建设必须要有紧迫感。

就东北地区来看，目前的信息化水平不高，还处于信息化发展的初期阶段，企业信息化的状况也令人担忧。据对辽宁14个行业204户企业信息化建设现状的调查表明，信息化建设发展不平衡，企业特别是地方企业对信息化工作重视不够，没有信息主管的占27.4％，55.4％的企业建立了专门的信息机构，大大低于全国平均水平；信息技术人员每户企业平均不足16人，企业信息化标准规范应用水平低，产品编码全部实现的企业仅占7.4％，使用国际标准的企业只占2.9％，制约了企业国际化的进程；计算机辅助设计／制造系统全部实现信息化的企业占8.8％，部分实现信息化的占61.8％，还有29.4％的企业未着手进行；有50％的企业没有建立基础性管理信息系统，采用企业管理信息化的只有18.1％，单项应用的占48.5％。在振兴老工业基地的工作中，如果对以信息化带动工业化振兴东北老工业基地的战略不认真加以研究、及时采取有力措施，老工业基地将会贻误重要的机遇期。

一、进行东北老工业企业信息化综合评价的目的和意义

东北老工业基地企业信息化是振兴东北老工业基地的关键和突破口，是提高东北企业经济效益与竞争力的主要保证，也是东北企业现代化的重要标志和推动力量。

深入研究企业信息化评价的科学方法，针对东北地区的历史和现实状况，客观评价当前东北企业信息化发展水平和应用效果，比较它们之间信息化建设方面的差异和特点，对于政府制定经济发展战略，完善信息产业发展政策，提高东北企业的信息化水平和市场竞争能力，正确指导东北企业信息化的发展，具有重大战略意义和现实意义。

国际有关研究机构提出了众多的信息化水平测评指标方案，如IDC信息社会指数、欧盟的电子欧洲指标体系、APEC的电子商务就绪情况评估指南等。我国信息产业部已研究并发布了《国家信息化指标构成方案》（2001年7月9日），以指导和衡量国家信息化战略的实施。2002年10月9日，国家信息化测评中心推出中国第一个面向效益的信息

化指标体系——中国企业信息化指标体系，以全面评估中国境内各企业的信息化发展和应用水平。

二、东北老工业企业信息化综合评价指标体系设计的原则

目前，东北大多数企业的信息化基础薄弱，水平较低，与国内其他地区有较大差距，必须抓住国家振兴东北老工业基地的政策带来的机遇，发挥后发优势，积极、稳步地推进老工业基地的企业信息化。因此，需要有一套能客观反映目前东北企业信息化现状和对企业信息化发展有指导作用的企业信息化评价指标体系。我们在设计企业信息化评价指标体系时遵循如下原则：

(1)动态原则。随着环境的变化和技术、实践的发展,企业信息化方案也要相应的做出改进。所以,评价指标体系要反映出企业在信息化过程中的变化,并作调整。

(2)全面性原则。即指标体系的设置应尽可能从多个角度来分析比较,防止片面性。比如:要考虑顾客、员工、投资者的利益,考虑短期利益和长远利益等。

(3)可比性原则。即设计的指标体系要能进行横向、纵向比较,通过比较,才能及时发现方案的优势和劣势所在,进行改进。

(4)主导性原则。由于系统十分复杂,描述系统的指标涉及面很广,但这并不意味着不分主次地将所有可能的方面都包括进来,而是应该经过认真的调查、仔细的分析,抓住系统的主要方面。对那些与系统主要行为关系不十分密切的方面,予以简化或省略。同时,对采用的指标也应设置不同的权重,这样才能突出重点。

(5)综合性原则。一个企业就是一个系统,其中包括多个子系统,如人力资源子系统、技术状况子系统、顾客关系子系统。对这样的一个系统做出评价,应涉及较多的信息,涵盖较广泛的范围,才能准确地将系统描述出来。

(6)可行性原则。即设计的指标易于取得,便于操作,尽可能删除相互重复的指标,简化统计指标体系。其主要原因是指标越多,收集数据时所花费的人力、财力就会越大,数据处理带来困难。

三、东北老工业企业信息化水平评价

1、信息化水平评价指标体系的构成

在参考国家推出的信息化指标构成方案和信息化体系的六要素（信息资源，信息技术应用系统，信息传输网络，信息技术和产业，信息化人才，信息化政策、法规和标准）基础上，经过充分的研究和考虑，建立了如图一所示的指标体系来进行东北企业信息化水平的评价。指标体系由4个一级指标和13个二级指标构成。

2、信息化水平评价指标的详细说明

（1）信息化重视程度：从企业最高领导者对信息化的态度，企业信息化工作最高领导者的地位，信息机构和首席信息官（CIO）职位的级别设置几方面来进行定性的打分评估。

（2）信息规划状况水平：东北地区的企业虽有较早的应用信息技术来提高企业的竞争力的优势，但绝大多数没有长远的和专门的配合企业战略规划的信息化规划，或者规划的时间期限和目标的明确性都还不够，预算的制定情况，此项指标也用定性的打分评估。

（3）人力资源指数：企业中受大专以上文化教育人员比例（%），反映企业实现信息化的总体人力资源。东北地区由于经济等因素和东南沿海一带相比有明显劣势，高校的毕业生留在东北的比例还是较少。

（4）员工培训比例：经过信息技术培训的员工占总员工数的比例（%）。

（5）信息技术普及率：掌握基本信息技术并能够进行应用的员工占总员工数的比例（%）。

（6）信息技术投入占固定资产投资比重：指当年信息技术投入费（含硬软件、网络建设等费用，费用纳入固定资产）占当年固定资产投资的比重。

（7）每百人计算机台数：指企业大中小型机、服务器、工作站、微机累计拥有的总量和企业员工数（单位为百人）的比值。

（8）网络规模：按照企业局域网联网计算机总台数等进行评价。

（9）网络性能：按照局域网的带宽、数据流量、服务器容量、速度、安全性进行综合评价。

（10）办公自动化程度：现有企业是否实现了日程安排、发文管理、会议管理、信息发布、业务讨论、电子邮件、信息流程的跟踪与监控等日常办公的自动化。

图一 企业信息化水平评价指标体系构成

（11）核心业务信息化状况：核心业务流程信息化的深广度，包括生产过程计算机自动控制应用、计算机辅助设计/制造应用水平等，主要应用定性的打分来评定。

（12）网络应用状况：企业经营过程网络化应用水平和状况，比如网上采购率和销售率等，可以用定性和定量结合的方法来评价。

（13）管理信息化水平：管理信息化应用覆盖率及数据整合水平，这里可以从企业的基本经营管理信息的信息系统应用状况作定性的评价。

3、信息化水平评价指标数据的获取及处理

以上建立的指标体系中含有定量和定性的指标，其中的定性指标采取打分手段，方法如下：对各种指标以9分，7分，5分，3分，1分代表信息水平状况的很好、较好、一般、较差和很差五个等级。定量的数据就是直接由统计调查计算得到。本文采用了一种简单的无量纲化方法对以上调查得到的定性和定量数据进行统一化，可以将其都变换成

[0，1]区间上的无量纲化数据。若样本企业的各个指标实际数据用Xij(第j个企业的第i项指标值)表示，XI max 、XI min 分别为第i项指标的最大值和最小值,则用一下变换公式：

Yij= (Xij –XI min)/ (XI max-XI min)

即把原始指标数据Xij 变换为无量纲化数据Yij。

4、信息化水平评价方法

1）指标权重（W）的确定

分别以X1，X2， X13代表以上13个二级指标，本文选取5个样本企业试验，采用数理统计中的因子分析法来进行指标的权重计算。因子分析（Factor Analysis）是多元统计分析中的一重要分支，其目的是浓缩数据，通过对诸多变量的相关性研究，用假象的少数几个变量来表示原来变量的主要信息。在相关的一组指标中，每个指标（变量）都是由公共因子和特殊因子决定的，因子分析能够通过模型来确定两两正交的公共因子，公共因子与各个指标的相关系数叫做公共因子负载，每个指标的公共因子负载的平方和称为公共度，也叫公因子方差，能解释此项指标的绝大部分方差，为各项指标的重要程度的确定提供了依据。本文选择的5个企业的13项指标的初始数据如下：

企业1 企业2 企业3 企业4 企业5

X1 9 5 7 3 7

X2 7 3 5 1 3

X3 0.75 0.46 0.58 0.44 0.52

X4 0.42 0.35 0.38 0.26 0.34

X5 0.38 0.31 0.32 0.21 0.29

X6 0.08 0.03 0.05 0.02 0.03

X7 0.38 0.21 0.28 0.12 0.19

X8 5 3 3 1 3

X9 3 3 3 1 3

X10 7 5 5 3 5

X11 7 5 7 3 5

X12 5 3 3 1 3

X13 7 3 5 3 5

对以上初始数据按照无量纲化变换为[0，1]区间上的无量纲化数据，本文采用SPSS统计软件进行因子分析得到了如下的公因子方差表：（通过总方差分解表得到了此两个因子解释了总方差的92.085%的结论）

X1

X2 因子1的负载值ai1 因子2的负载值ai2 0.948 0.954 0.176 0.261 公因子方差Hi=ai1^2+ai2^2 0.92968 0.978237

0.939 0.07 0.886621

0.942 0.285 0.968589

0.023 0.991 0.98261

0.935 0.131 0.891386

0.953 0.216 0.954865

0.989 -0.004 0.978137

0.718 0.313 0.613493

0.989 -0.004 0.978137

0.848 0.526 0.99578

0.989 -0.004 0.978137

0.909 0.072 0.831465

公因子方差Hi反映了各个原始指标对两个公共因子的作用，也即反映了原始各个指标的重要程度，将Hi按照归一化处理得到了各个指标的权重。计算过程及结果如下：

第二层指标权重：

w1 = H1 / (H1+H2) = 0.487 w2 = H2 / (H1+H2) = 0.513

w3 = H3 / (H3+H4+H5) = 0.312 w4 = H4 / (H3+H4+H5) = 0.341 w5 = H5/ (H3+H4+H5) = 0.347 w6 = H6 / (H6+H7+H8+H9) = 0.259 w7 = H7 / (H6+H7+H8+H9) = 0.278

w8 = H8 / (H6+H7+H8+H9) = 0.285 w9 = H9 / (H6+H7+H8+H9) = 0.178

w10 = H10 / (H10+H11+H12+H13) = 0.258 w11 = H11 / (H10+H11+H12+H13) = 0.263 w12 = H12 / (H10+H11+H12+H13) = 0.258 w13 = H13/ (H10+H11+H12+H13) = 0.221

第一层指标权重：

S1= (H1+H2) / (H1+H2+ +H13) = 0.159

S2= (H3+H4+H5) / (H1+H2+ +H13) =0.237

S3= (H6+H7+H8+H9) / (H1+H2+ +H13) =0.288

S4= (H10+H11+H12+H13) / (H1+H2+ +H13) =0.316

2）企业信息化水平指数计算EII（Enterprise Informatization Index）

将无量纲化数据Yij与第二层指标权重加权合成四项

A1=∑Yij * wi (i=1,2) A2 =∑Yij * wi (i=3,4,5)

A3=∑Yij * wi (i=6,7,8,9) A4 =∑Yij * wi (i=10,11,12,13)

以上各式中，j=1,2 n表示n个企业，A1 A4可以求出某一企业在第一层的四个方面的定量化数值，进而求出一种信息化水平指数的模型

EII = A1 * S1 + A2 * S2 + A3 * S3 + A4 * S4

EII即可以从一定角度表示一个企业的信息化水平，其值越大信息化水平越高。

5、企业信息化水平评价指标体系的补充说明

该评价指标体系主要反映当前东北老工业企业信息化的特点和现状，具有一定的时限性，随着信息化技术的不断更新、企业信息化的发展和决策部门的政策取向，指标体系中某些指标和指标评判标准应该更加细化开来，本文仅仅初步总结分析出该套指标，并应用因子分析方法对该类指标体系进行权重的科学确定，该指标体系能在一定程度上较好地反映东北企业的信息化水平。 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X11 X12 X13

四、东北老工业企业信息化效能评价

1、效能评价指标体系的构成

对企业信息化应用效果的评价通常是根据对财务指标的分析，看信息化是否给企业带来了更高额的利润。不可否认,财务指标有易于获得、直观等优点, 但是它也有一定

的局限性。它的计算是以财务报表为依据，计算的是显性的资产，这恰恰把信息化的独特之处给掩盖起来。实行信息化的最大好处就是增加了企业的竞争力，使企业能够在竞争中获取更大的收益。所以，我们在设计企业信息化绩效评价指标时,根据全面、综合等原则,不仅要对财务指标进行分析，还要对其他指标进行分析；不仅要考虑到信息化带来的显性资产，也要考虑它带来的隐形资产；不仅要进行定量分析，更要进行定性分析。

1）企业经济效果

企业信息化的经济效果系指企业信息化建设过程中发生的费用、产生经济效益和财务效果方面。企业实施信息化的目的是为了使企业获得更大的经济效益，如果不能使企业获得更多的利润，那么，企业其它的活动将无从谈起。因此，根据企业财务报表的数据来分析企业在实施信息化以后的获利能力、营运能力、偿债能力是可行的。

通过对财务指标的定量分析，根据财务比率的高低，我们将对企业经济效果做一个定性的评价，以便在接下来的工作中能进行企业信息化效能的综合衡量。

a.获利能力

净资产收益率=净利润/平均净资产*100%

总资产报酬率=(利润总额+利息支出)/平均资产总额*100%

销售利润率=销售利润/销售收入净额*100%

成本费用利润率=利润总额/成本费用总额*100%

成本降低率=成本降低额/期初成本*100%

b.营运能力

总资产周转率=销售收入净额/平均资产总额*100%

流动资产周转率=销售收入净额/平均流动资产总额*100%

存货周转率=销售成本/平均存货

应收帐款周转率=销售收入净额/平均应收帐款余额

资本保值增值率=期末所有者权益/期初所有者权益*100%

c.偿债能力。

偿债能力与获利能力，是传统企业评价中两大基本领域。在长期的评价实践中，人们已探索出了很多反映企业偿债能力的指标。不过，在我们的评价指标体系中，不能毫无保留地照搬目前企业评价中的各项偿债能力指标，只能根据评价目标对现有的偿债能力指标做出取舍。经比较，我们以“流动比率”表示企业短期偿债能力，以“资产负债率”表示企业长期偿债能力。通过这两个指标，试图较为综合地反映一个企业的偿债能力。

流动比率＝流动资产／流动负债*100%

资产负债率＝期末负债／期末资产*100%或年度负债平均水平／年度资产平均余额*100%

两个指标都属状态指标，其数值并不是越大越好，也不是越小越好，而是处于一定的弹性区间才为适宜。例如，流动比率一般认为数值在160%至250%之间为宜，资产负债率则保持30-60%为相对合理。但按国际通行标准，流动比率应为200%，资产负债率标准是30%。

2)企业竞争力

对东北老工业企业来讲，企业竞争力的提高，有着至关重要的意义。东北地处偏远，没有沿海企业的地理优势，因此，要想在国内市场甚至是国际市场上进行竞争，没有一定的实力是不行的。国家的“以信息化带动工业化”战略，恰为东北老工业企业提高自身竞争力提供了契机。通过参考多种资料和分析，得出企业竞争力应包含以下几个方面。

a.管理能力

管理能力是企业资源的定位与配置能力，对于东北老工业企业核心竞争力的打造和提升至关重要:要保持和提升核心竞争力，其组织管理模式必须是独特的、有效的，只有这样，在激烈竞争中才能获得生存与发展的空间。我们可以设置管理理念、组织协调能力、客户满意度这三个指标来评估企业的管理能力。

b.市场应对能力

市场应对能力是指企业对市场的预见及反应能力。我们用市场预见能力和市场反映能力这两个指标来评估企业的该种能力。

c.核心技术能力

核心技术能力的高低决定了企业将技术资源向技术优势进行转换的能力和水平，是打造和提升核心竞争力的源泉，是核心竞争力的核心。我们可以设置R&D能力、技术创新能力、科研成果转化率这三个指标来评估核心技术能力。

d.核心营销能力

核心营销能力是企业运用独有的营销技巧把技术优势转化为市场优势过程中所表现出来的能力，是企业核心竞争力的载体，是企业短期竞争力的支撑要素。市场占有率、新产品推广能力、促销效果和售后服务质量这四个指标可以用来评估企业核心营销能力。

e.企业文化

企业文化是孕育企业核心竞争力的土壤，是企业凝聚力和活力的源泉，积极的企业文化有助于企业树立企业形象。员工精神状态、员工的荣誉感可以用来评估企业文化。

f.发展潜力

企业发展潜力是对企业发展后劲的评价，我们可以用智力资本比率、员工忠诚度和品牌价值这三个指标来评估企业的发展潜力。

3)企业信息化适宜度

a.战略适宜度

战略适宜度可从企业信息化战略与企业战略之间配合协调程度以及企业信息化技术战略与技术环境之间的配合协调程度这两方面来考虑。比如主营业务相关度、战略性合作伙伴的信息技术战略等。

b.应用适宜度

应用适宜度可从管理信息化的合理性、数据库应用的合理性、企业信息安全状况的合理性这几方面来衡量。比如管理中信息化应用的深度和广度、数据库整合的领域、安全费用等。

c.投资适宜度

投资适宜度涉及企业主要领导对企业信息化的正确认识水平、企业信息化投资力度的合理性、企业信息化投资给上下游及最终客户带来的实际价值水平等方面。比如投资价值导向、投资规模、客户满意度等。

d.资源匹配适宜度

资源匹配度涉及企业信息化投入在各要素之间分配状况的合理性、信息化人力资源结构的合理性、系统运行状况和功能发挥状况的合理性等方面。比如培训费的多少，员工结构、CIO的业务背景、信息系统平均无故障运行时间等。

e.组织文化适宜度

组织文化适宜度涉及企业机构的合理性、企业行为的网络化状况合理性、企业文化对企业信息化的支持程度等。比如信息化管理部门的设置、产品编码标准化状况、管理科目编码标准化状况等。

2、企业信息化效能的模糊评价方法

一般说来，企业信息化多指标综合评价工作主要包括三方面的内容：一是综合评价指标体系及其评价标准的建立，这是整个评价工作的前提；二是用定性或定量的方法确定各指标的具体数值，即指标评价值；三是各评价值的综合，包括综合算法和权重的确定、总评价值的计算等。

1)建立权重集

设主准则层对目标层的权重为A=(a1,a2,a3)，其中,ai表示Ui在Ｕ中所占的比重；且3 ai=1，ai>0。

i 1

再设各子准则层对其相应的主准则层的权重分别为A1=（a11,a12,a13）；A2=(a21,a22,a23,a24,a25,a26)；A3=(a31,a32,a33,a34,a35)，其中，aij表示Uij在Ui中的比重，∑aij=1,其中，i分别取1、2、3。

权重的确定有Delphi法(专家调查法)、ＡＨＰ法(层次分析法)等方法,为了避免人为因素在权重分配上的影响,可采用多级评判,把人为因素限制在一定范围内,减少主客观的差异性,提高评判的准确性。

2)建立评价集

评价集是评判者对评判对象可能做出的各种评判结果所组成的评价集合。评价集可建立为V=(V1,V2,V3,V4,V5)。为了更好地表达,我们取评价论域V={差,较差,一般,较好,优}。

由于上述划分以及评价因素均具有一定程度的模糊性，将各评价因素等级进行模糊化，从而得到与评价论域V相对应的取值论域,即Ｗ={0-2,2-4,4-6,6-8,8-10}。

评价值向量的确立采用经验修正法或者专家评价法。聘请若干名专家对上述14个指标进行评价，每一项指标的最后得分，视企业实际情况可取专家对该项指标评分的平

均值或是加权平均值，得到评价值向量F=(x1,x2, x14)。

3)模糊隶属函数的确定

上述确定的评价值有一定的任意性，由于各评价因素均采取相同的分层形式,所以它们可具有相似的隶属函数,根据模糊数学理论,我们构造如下的隶属函数,表达式为:

ｘ≥3 Ui1ｘ/2)π+1] 1≤ｘ≤3 (1)

ｘ≤1

ｘ/2)π+1] 1≤ｘ≤5

Ui2其它

ｘ/2)π+1] 3≤ｘ≤7

Ui3其它

ｘ/2)π+1] 5≤ｘ≤9

Ui4其它

ｘ≥9

Ui5ｘ/2)π+1] 7≤ｘ≤9 (5)

ｘ≤7

其中Ui1(ｘ)～Ui5(ｘ)分别表示隶属于评价取值区间0-2,2-4,4-6,6-8和8-10隶属函数。从式(1)到(5)可以看出,对于每一个评价因素取值ｘ,存在Ui1 (ｘ)+ Ui2(ｘ)+ Ui3 (ｘ)+ Ui4 (ｘ)+ Ui5 (ｘ)=1,这反映了评价因素的模糊过度状态的特性。

4)效能评价结果的确定

由评价值向量F=(x1,x2, x14)及隶属度函数（1）--（5），可以得到隶属度矩阵如下：

Pi11 Pi12 Pi1m

Pi21 Pi22 Pi2m

Ri Pij1 Pij2 Pijm

其中, Pijm 表示Uij的评价值Xij关于第m等级的隶属度函数值，ｍ=1,2, ,5； 由Bi=Ai·Ri得到主准则层各指标的一级模糊综合评判结果Bi=(bi1,bi2, ,bim),其

j

中,bin= (ait·Ritn),ｎ=1,2, ,ｍ；ｔ=1,2, ,j。

t 1

二级模糊综合评判的结果为:B=A·R=(a1,a2,a3)·(B1,B2,B3)T =（ξ1,ξ2,ξ3,ξ4,ξ5）。根据评价论域V={差,较差,一般,较好,优}，取ξi=max（ξ1,ξ2,ξ3,ξ4,ξ5），则可认为企业信息化效能属于第i等级，即可知晓企业信息化应用效果的好坏。我们应用该指标体系和方法对当地某一企业的信息化效果进行了评价，较符合实际。

3、企业信息化效能评价说明

我们应用模糊数学理论知识，对东北老工业基地企业的信息化应用效果做出了深入的分析,给企业如何衡量信息化效能提出了参考。从以上分析可知,企业信息化应用效果不是单强调某一方面的效果,必须衡量各个方面的收益，包括显性的和隐性的资产。有很多无形的收益是很难觉察和衡量的，比如企业实行信息化所带来的知识资本和社会资本。但是，在一段时期内，我们也必须要考虑财务报表上的数字，因为这些数字在很大程度上关系着企业的生存和发展。所以，基于这一点我们才提出了上述的综合评价标准。