企业资金管理流程图

年度生产经 营计划

年度固定资 产投资计划

年度借款归 还计划

年度资金需求

财务部编制资金预算

终 止

资金管理委员会审核下达正 式年度资金预算

不批准 月度预算外资金 批准

在年度预算范围各单位提报 月度资金需求对下

财务部对各单位计划进行审 核，并编制月度资金计划

年资 金预 算提 出改 进措

不批准未纳入月度预算资金

经集团月度资金平衡会确定 当月资金支付计划

施 资金 缺口 融资 对下 月资 金安 排提 出改 进措 施 议，

批准追加计划 各单位根据核定的月度计划 按周提报计划，财务部在计 划内进行资金安排

安排

对每周及月度的资金收 支情况进行汇总分析

年度资金预算执行情况 汇总及分析， 对集团资金管理委员会 撰写年度资金报告