内部审计工作总结精品5篇(3)

合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业经营管理进行监

督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计计划体系管理。

通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良

好的审计氛围。例如，针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激

增的现状，合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析工程建设管

理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审

计模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了

审计“盲区”。

一、加强过程管控提升内审质量

质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管

理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据

收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信

息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。该公司审计人

员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp

环境下的项目审计工作。在此基础上，合肥供电公司筹建了内部审

计信息系统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机

构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能

够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可

以结合风险管理工作准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息，大大提高了审计工作效能。

为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司实施了审计成果的集成管理。