VBSE跨专业企业运营仿真综合实训

VBSE跨专业企业运营仿真综合实训

实训报告

姓名：林宗儒

学号：2012405151219

班级：物流管理(本)12-1班

所属公司：北京豆豆熊童车制造有限公司

公司职务：总经理

部门其他成员姓名：陈长强 夏 杰 林炜坤 王碰珍 林耀斌 魏少琼 黄晓梅

施培煜 张昌新 蔡炳栋 林 文 姚 铭 魏俊华 许燕秋 刘宛悦 个人邮箱：526882240@http://

指导老师：林国超 张 丽 孟小璐

上课时间： 2014 — 2015 学年第一学期第5周

1.公司概述 .......................................................................... 1

1.1.北京豆豆熊童车制造有限公司组织结构图 ......................................... 1

1.2.北京豆豆熊童车制造有限公司岗位设置 ........................................... 1

1.3.主营业务 .................................................................... 2

1.4.2012年经营方针 .............................................................. 2

1.4.1经营目标 ................................................................... 2

2.市场分析 .......................................................................... 3

2.1.市场概况 .................................................................... 3

2.2.市场定位 .................................................................... 3

2.3.经销渠道 .................................................................... 3

2.4.产品定价 .................................................................... 3

2.5.市场份额预估................................................................. 4

2.6.销售策略 .................................................................... 4

3.采购分析 .......................................................................... 4

3.1采购策略 ..................................................................... 4

3.2供应商管理 ................................................................... 4

3.3公司需求分析 ................................................................. 4

4.生产策略 .......................................................................... 5

4.1.设备要求 .................................................................... 5

4.2.设备要求 .................................................................... 5

4.3.原材料、生产工人要求 ......................................................... 5

4.4.供应渠道 .................................................................... 5

4.5.意外计划 .................................................................... 5

5.仓储管理 .......................................................................... 6

5.1.库存分析 .................................................................... 6

5.2.库存预警机制................................................................. 6

5.3.仓储管理 .................................................................... 6

6.组织与人事策略 .................................................................... 6

6.1.人力资源招聘与配置 ........................................................... 6

6.2.薪酬管理 .................................................................... 6

6.3.绩效考核实施与评估 ........................................................... 7

6.4.人力资源内部建设 ............................................................. 7

6.5.档案管理 .................................................................... 7

7.财务分析 .......................................................................... 7

7.1企业现金流动状况 ............................................................. 7

7.2收入预测 ..................................................................... 8

7.3.财务分析 .................................................................... 8

7.4.风险规避与退出机制 .......................................................... 11

II

VBSE跨专业企业运营仿真综合实训报告

1.公司概述

1.1.北京豆豆熊童车制造有限公司组织结构图

北京豆豆熊童车制造有限公司的企业组织结构如图1-1所示，分为2个管理层次，7个部门，2个车间。总经理对董事会负责，并可以对企业管理部、人力资源部、财务部、采购部、仓储部、 生产计划部、营销部下达命令或指挥。各职能部门经理对本部门下属有指挥权，对其他部门有业务指导但没有指挥权。

1.2. 北京豆豆熊童车制造有限公司岗位设置

北京豆豆熊童车制造有限公司岗位设置及人员定编情况参见图1-2，设有18个管理岗位。

1.3.主营业务

童车及相关适用于婴幼儿产品

1.4.2012年经营方针

在认真审视公司经营的优势和劣势、机会和威胁(SWOT)的基础上，公司发展战略中心 对当前行业的竞争形势和趋势将2012年的经营方针确定为：开拓市场、提高管理.招揽人才、细心细做、众志成城。

1.4.1经营目标

在过去的几年之中公司在销售收入方面呈现出良好的增长的趋势并且在利润方面给公司带来了较好的盈利。但是在2012年公司却出现了严重的失误导致我们公司在利润方面出现了严重的资金问题导致我们公司各种问题的出现。因此在未来的2012年我公司各个员工就要秉承我公司的的

经营方针（开拓市场.提高管理.招揽人才.细心细做. 众志成城）并且要认真贯实到各个部门和每一位员工.

2012年我们公司在年度销售营业额要达到8267万元，目标冲刺9000万元。

2.市场分析

2.1.市场概况

近几年，童车已经由婴童“奢始品”演变成为儿童成长过程中的必需品，儿童的成长从婴儿手推车、学步车、脚踏车、电瓶车到自行车一个都不能少。根据统计数据，按照目前新生儿出生数量进行累积计算，全球6岁以下的儿童数量超过8亿。每年全球童车的消费量将超过1000亿元人民币，这是一个巨大的消费市场。

在儿童用品中，童车是一个很重要类别，从学步车到推车，从三轮车到自行车，从健身车到童床，都是婴儿用品中实用性很高的商品。童车系列虽然每个消费者购物的量不多，但它价格高，一个系列下来，费用最少也要在1000元以上。最重要的是，现在消费结构的提高和消费观念的改变，给自己的宝宝购买童车已经成了普遍的共识。

2.2.市场定位

近几年，80后父母隆重登场，成为童车消费的主力军，这个消费主体，无论在收入、教育、消费观念上都比起他们的父母辈都有了极大的提高，这个群体为他们的孩子一掷千金已经成为一种消费的常态。总的来说，童车产业所面对的消费市场已经产生了很大的变化，这将推动企业和产品不断地更新换代以适应这一变化带来的冲击。

2.3.经销渠道

由于童车在国内已被普遍接受，所以童车的销售方式尤为重要。其中间环节包括各种批发商，零售商，商业服务机构等等。童车的对顾客的应对性很强，大多出现在大商场和母婴用品商店。调查也显示了大多数80后父母偏向于到正规大商场购买童车，售后和维修大商场相对有保障。所以我们公司将产品销售给各个大型商贸业，他们有更专业和集中的销售道路。

2.4.产品定价

童车属于耐用品，每个宝宝从出身到不需要用到童车的年纪不会太长，因此家长也偏向于选择质量好而价格合理的童车，所以我们按照不同种类的童车作出不同的定价，普通童车的需求量是最大的，其次是高档童车。在普通童车方面我们选择略微保守的价格，而在高档童车，由于其功能特性和外观的优越，也会有较高的价格。

2.5.市场份额预估

80后父母普遍处于事业上升期，选择高档童车的并没有普通童车多。而由于童车的商品属性，性价比高的普通童车成了最好的选择，因此在市场份额方面我们预计普通童车将会得到最多的欢迎。当然，这也和其营销渠道和销售策略有一定的关系。

2.6.销售策略

在这一方面，代理商比零售商有更多的优势，所以我们先将销售的重点放在代理商后放在网络。代理商的主要市场是在大型购物商场和母婴店，具有更强的专业性。根据童车的产品定位，我们选择投入广告使消费者了解和接受童车的特性，这是一个阶段一个阶段实现的，接下来加大网络营销的力度，努力提升物流能力达到利润最大化。

3.采购分析

3.1采购策略

采购部是一个公司的重要部门的一个，采购部门要根据公司库存量和市场的变动情况，审视认真的制定出下个季度所要采购的，再通过总经理的审核通过。才执行这个采购计划。采购部门必须要前一个季度的时候开始对库存量的估算，加上对于市场的时时关注，了解最新的动态，才能把握好时机为公司创造更多的价值。

3.2供应商管理

采购部还有另外一个方式为公司创造价值，和降低成本的方式。就是采购部采购物料的时候，对于供应商的选择。在选择供应商的时候必须要认真对待，供应商必须要有证件齐全，有良好的信誉和形象。在多家供应商进行比较，选择几家性价比高的，进行长期合作。好保证突发事件，可以进行调整方案，来保证物料出现短缺的现象减少。采购的时候要进行询价，综合评估，然后进行合同草拟，审核合同条款，最后跟供应商进行合同签订。采购部签订完合同之后还要进行合同的留底存根，进行支付原材料货款，开具发票支付，通过采购部经理和财务部经理还有总经理的审核，才允许这个支票原材料货款。

3.3公司需求分析

公司采购需求分析主要进行以下几步：

第一，运用采购需求表。

第二，统计分析数据。

第三，采用ABC分析法。

第四，物资消耗定额管理。

第五，推导分析。

4.生产策略

4.1.设备要求

在未来企业应对生产设备提出新的要求 ，第一，对于企业主要生产设备，更具企业生产运营状况及时作出调整与更新。随着生产订单量增加，适当增加生产设备，添加生产线，加快生产进度，以满足企业的日益增加订单量。第二，时代在不断进步，科技也在进步，是随着科技的进步，生产技术也不断更新，应当与时代接轨，学习最新的生产技术，引进先进的科学的生产设备，提高生产效率，节约生产成本。第三，应及时、定时、定人对生产设备进行检查及养护，以保证生产设备的正常运行，不影响正常的生产，定期对设备的养护可以延长设备的使用年限，为企业增加效益，增添一笔。生产设备是企业运行的基础之一，所以有一定要保证设备的正常运行，以达到企业正常运行的目的，为企业盈利创造良好条件。

4.2.设备要求

对于企业设施方面，第一，企业设施是一个企业存在的基本条件之一，有了企业设施，企业才可以正常运行，所以，对于企业设施应当根据企业的发展目标，以及市场预估，作出及时调整。例如扩大厂房，增加生产流水线等。第二，企业设施随着时间的流逝，不断老化，所以应及时对企业设施进行养护，从而延长设施的使用年限，节约生产成本。第三，企业应当与时俱进，生产技术不断进步，为满足生产技术的更新需求，应当及时调整企业生产设施，采用最新技术，对设施进行科学、合理布局，以满足不断更新的企业生产要求。

4.3.原材料、生产工人要求

对于原材料以及生产工人提出具体的要求。在原材料方面，必须保证原材料采购渠道的稳定性，从而保证生产的正常需要。原材料的质量是生产成品质量的决定性条件之一，在经济效益的前提下，必须保证原材料质量的优良性，对于采购的原材料定期进行质量数量的检验，从而保证原材料的经济性、质量性。在生产工人方面，在企业工人招聘时，对生产工人的招聘进行严格要求，以保证工人的生产效率以及基本道德要求。在生产过程中，定期对生产工人进行技术 培训，传授最新生产技术，满足最新生产技术的需要。加强工人的礼仪道德教育，优化企业形象。

4.4.供应渠道

对于企业供应渠道提出要求。近些年，儿童用品的专营店正在进入空前高速增长期，将其称为超市、零售店之外的又一另外销售渠道。经销商和企业是一个分不开的整体，任何一个企业的发展都脱不开经销商的支持，但经销商的目的在于盈利，也离不开依靠企业的产品与政策的扶持。现在的生活更离不开网络的渠道来打开市场，通过网络来销售本公司产品，来提高销售量。

4.5.意外计划

对于企业意外计划提出要求。对于任何一个企业来说，在使用本公司产品时候发生的意外都是

不愿意看见的。但是，意外有时候又是不可避免的。面对意外的发生，企业不能有着逃避的态度，而是采取有效的措施来解决。在接下来生产过程中，尽量避免不必要的意外事故发生。

5.仓储管理

5.1.库存分析

库存是仓储的最基本功能，企业为了能及时满足客户的需求，就必须经常保持一定数量的商品库存，存货不足会造成供应断档，存货过多会造成商品积压、仓储成本上升。我们北京豆豆熊童车制造有限公司，主营经济型童车行业，因此仓库存放的货物基本为完成品经济型童车、童车车架及制造童车所需的原材料零件等。

5.2.库存预警机制

我司的库存管理是采用ABC分类法，即将我司的全部存货分为A、B、C三类。按照此分类，价值较高、重要的完成品经济型童车将归为A类，属于重点管理和控制对象；半成品童车车架将归为B类，按照通常方法进行管理；制造童车所需的原材料零件等将为C类，采用最简便的方法加以管理和控制。

5.3.仓储管理

根据我司2011年度的订单来看，童车销售数量来看，最高订单可达四五千辆，最低订单也有一千辆。同时，根据我司的情况，在2011年度，由于某些部门操作失当，导致公司少许落后于同行业竞争对手。为了重新夺回主动权，我司在2012年度势必会加强对市场的抢占，因此经济型童车的完成品库存预警数量应至少在2000辆以上，具体根据市场情况调整。

根据上年度的发展，新的一年，仓储部会在仓储管理8大步骤（查、收、拣、追、发、储、盘、退）中加强监管力度，争取在2012年这关乎企业发展的一年里做到仓储管理0失误，为公司发展，做好仓储管理。

6.组织与人事策略

6.1.人力资源招聘与配置

在新的一年里，我们人力资源部需根据本公司员工需要，进行新的招聘，以人才服务为主、兼顾网络、现场、期刊等方式，选取相对应的工人填补空缺岗位。对新老员工进行不同层次的定期培训。

6.2.薪酬管理

结合公司近年薪酬方案，完善不住之处，对员工进行薪酬调查，做出新的薪酬方案。每月25日将上月工资结算完整。在奖金可分季度发放。计算加班等以基本工资为准，休假、停职期间不计岗

位补贴和绩效工资，考核期内休假、停职逾半数以上者不发岗位补贴和绩效工资。

6.3.绩效考核实施与评估

绩效考核是通过一定的方法和客观的标准，对全公司员工的综合评价。是促进职工提高制度执行力和综合素质的积极手段，有利于公司更好的发展。完善业绩考核，做好业绩实施与评估，制定相对应的奖励制度，达到激励员工效果。定期对各个部门的员工进行考核评估。

6.4.人力资源内部建设

人力资源职责就是在公司发展的不同阶段提供满足岗位职责要求的合适的人才。所以我们要努力提升人力资源的专业能力，组织部门内部培训与交流，同时要加强公司各部门的协调与交流。及时处理好劳动纠纷，根据具体情况，进行奖惩。

6.5.档案管理

人事档案管理就是将人事档案的收集、整理、保管、鉴定、统计和提供利用的活动。人事档案是人事管理活动中形成的，记述和反映个人经历和德才表现，以个人为单位组合起来，以备考察的文件材料。主要是由人事、组织、劳资等部门在培养、选拔和使用人员的工作活动中形成的，是个人经历、学历、社会关系、思想品德、业务能力、工作状况以及奖励处罚等方面的原始记录。做个每个员工的个人档案，提升档案管理制度，提升管理技能。

总结：总之，我们做人力资源就该帮助CEO，在CEO带领下努力提高管理能力，优化管理流程，强化基础管理，促进公司各项管理绩效的全面提升。公司将进一步优化管理队伍，完善内控制度和管理流程，全面推行绩效考核，在各项管理制度健全的基础上，狠抓落实和实效。

7.财务分析

7.1企业现金流动状况

表一 库存现金日记账

表二 银行存款日记账

7.2收入预测

本年公司实现主营业务收入72000000元.与去年同期相比增长137.28%,说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模很快扩大。公司成本费用总额较去年同期增加138.52％。其中营业成本同比增加135.38％，销售费用较同期增加137.88％，管理费用较同期增加198.34％，财务费用较同期增加143.37％。从增长速度来看，各成本费用项目中变化最大的是管理费用，应在明年中及时控制管理费用的增加。

表三 未来收入预测

来年收入预测

7.3.财务分析

预计财务报表是以企业期望存在的状况和将采取的措施编制的可预测未来财务状况的报表。一般包括预计资产负债表和预计利润表。

7.3.1资产负债表及利润表

北京豆豆熊童车制造公司2011年09月30日的资产负债表和利润表如表所示：

表四 资产负债表

资产负债表

2011年09月30日 单位：元

表五 利润表

利润表

2011年09月

单位：元

根据以上数据计算出公司2011年度的有关财务指标数值，并用滚动加权平均法预计2012的相关财务指标数值如下：

7.3.2预计利润表

公司2012年9月30日的预计利润表

单位：元

7.3.3预计资产负债表

公司2012年09月30日预计资产负债表

单位：元

7.4.风险规避与退出机制

财务风险规避最重要的还是从人的身上下手，人是一切的根本所以

第一点，加强单位负责人自身的法律意识，提高其综合素质，这是贯彻执行会计法避免会计责任风险的关键。

第二点：设置总会计师岗位充分发挥总会计师在企业中的作用

第三点，加强内部会计监督以保证会计信息的真实可靠

第四点，提高财会人员的业务素质和职业道德水平

另一方面，财务最大的风险是应收账款的问题，对方公司或因为公司经营不善破产又或者故意拖欠账款都会造成呆账，烂账，我们应该做好应收账款追踪分析， 定期分析应收账款账龄，建立坏账准备金制度 ，当发生坏账时，用提取的坏账准备金抵补坏账损失 。

资金是一个公司的命脉，所以资金周转的风险也不可小觑，特别是在融资这一面，

首先，建立有效的风险评估和分析模式。

其次，合理确定资金需求量,控制资金投放时间。

然后，建立企业信用担保体系。

最后，企业需增强法律意识。

以上所谈到的风险规避是每一个公司都必须做到的最基础的方法却也是最有效的方法。