内蒙古武兴水泥有限公司企业标准工作(21)

7出纳员岗位

7.1工作内容与要求

7.1.1工作内容

7.1.1.1在中心领导的领导下，负责出纳岗位的具体工作。

7.1.1.2负责货币资金的收付核算，办理银行结算和现金存取的结算。

7.1.1.3管理库存现金，保管银行收付款业务资料，印章、空白支票。

7.1.1.4核对银行帐单，随时掌握银行存款余额，月末及时做出调节表。

7.1.1.5日记帐必须做到日清月结，并对报销的原始凭证进行再审核。

7.1.2工作要求

7.1.2.1严格执行公司各项标准及现金管理制度和银行结算制度。

7.1.2.2正确填写各种银行票据，不得签发空头支票，对于错开的支票必须加盖“作废”印章。

7.1.2.3现金日记帐每日终了结出余额，与库存现金核对相符，对大额现金（万元以上）及时送存银行。

7.1.2.4银行日记帐每月初编制“银行存款余额调节表”，未达帐项查明原因。

7.2责任与权限

7.2.1责任

7.2.1.1对现金、银行存款日记帐的正确性负有直接责任。

7.2.1.2对各类收付款业务的正确性负责。

7.2.1.3每笔支款业务必须经中心主任批准后，方可支付。

7.2.2权限

7.2.2.1有权拒付违反现金管理标准的开支。在现金管理制度管定项目支付现金，其余一律支票结算。

7.2.2.2有权督促空白支票持有人按期报销，前项支票不清的不许再借用。

7.2.2.3有权拒绝办理不符合财务管理标准及财务手续的收支。

7.2.2.4有权拒绝执行违反现金管理规定的银行结算精度的各项业务。

7.2.2.5有权拒收伪钞，假单据，涂改和印章不清，不全的单据。

7.2.2.6有权拒绝办理违反国家财经法规的收支手续。

7.2.2.7有权参加资金管理的各种会议。