业务部门日常管理制度XXX10号文件(3)

较晚、天气缘故或甲方专门要求等客观因素外，当日到货商品要求当日送出；B．为规范、规避、统一送货流程，公司所有业务部门需送客户的商品均由技服中心统一提货、送货，技服中心按照比率对所需部门收取送货费。

C．各部需送货时，由业务人员签写送货签收单，注明单位、联系人、联系、商品名称、型号、序列号、数量等，交由技服中心送货人员，送货人员持单去库房提货；

D．提货过程需认真认真，保管员有检查、验货的责任；

E．送货活动发生后，送货签收单应当日返回，偏远单位的单据返还日期不超过二天；

F．送货人员应保证商品的安全送达及对方签收人的真实性；

6、超期治理

商品出库日后二个月，纳入超期库存范畴，治理方法参照《三超治理规定》。

三、赊销业务治理

1、送货签收单返还公司后，赊销业务即确认发生。业务部门帐务负责人与财务

人员按送货签收单内容及时登记赊销明细；

2、专门业务发生的送货行为，无法取得买方签字的，必须向部门经理及财务人

员说明缘故。正常填写送货签收单，得到业务部门经理签字、主管副总经理、营销总监签字确认后，赊销行为方可生效；

3、项目类、工程类发生的送货行为，不能一一取得送货签收单的，需经办人员

填制进场签收单，按批次取得甲方人员签字后，及时上传财务，赊销生效；

4、因业务结算需求，需要对赊销进行部门间调拨的，调拨手续等同于实物调拨，

调拨单生效后，赊销业务转入调入部门，调入部门帐务负责人对其登记仍以该赊销初次发生日期为准；

5、因业务需求，需要对赊销内商品进行领用的，领用签字流程等同于实物领用，

领用单生效后，如属部门自用商品以进价计入部门运行费，如属客户所需商品以进价计入部门日常营销费；

6、超期治理：A：商品销售业务：送货之日起二个月后纳入三超范畴；

B：工程施工项目：公司内验终止一个月后，项目内所有工程物料纳入三超范畴。