工程经济学课程设计(4)

1.1.5 项目建设总投资估算

项目建设总投资估算为3081.6万元，其中，固定资产投资2670.3万元，流动资金为368.2万元，建设期利息（利息计算按半年计算）43.1万元（详见表9项目总投资使用计划和基金筹措）。

1.2 资金筹措使用计划安排

本项目资金来源来自于银行长期贷款1450万元，用于购买机器设备；200万元流动资金贷款，用于流动资金。贷款利率均为5.94%，其余为自由资金。固定资产投资在建设期内一次性投入。资金筹措计划详见附表9——资金使用计划与资金筹措表。

二、项目财务评价

本项目计算期拟为11年。其中第一年为建设期，第二年达到正常年份生产能力的80%，第三至十一年为达产期。项目在计算期末固定资产的余值233.1万元，并收回全部流动资金。本项目基准收益率采用中华人民共和国国家标准《财务评价参数表》中的15%的计算。

2.1 项目成本费用估算

2.1.1 原材料

1．彩格麻成本费用估算：76.5×645/100=493.425万元；

2．亚麻皱成本费用估算：93.5×1821.05/100=1702.682万元；

原材料费用合计：彩格麻成本费用+亚麻皱成本费用=493.425+1702.682=2196.107万元。

因此可得：第二年原材料为1756.886万元，达产期为2196.107万元。

2.1.2 燃料及动力费估算

1．水：1.03×(76.5+93.5) /100元=1.751万元

2．电：150.5×((76.5+93.5) /100元=255.85万元

3．煤：3.5×((76.5+93.5) /100元=5.95万元

则总共燃料费：1.751+255.85+5.95=263.551万元

因此可得：项目耗燃料及动力。第二年为210.84万元，达产期为263.551万元。

2.1.3 人员工资及福利计算

项目达产需185人，人均工资12000元/年，按年工资总额14%提取职工福利费。 在整个项目内，工资及福利费为：

12000×（1+14%）×185元=253.08万元

2.1.4 折旧费估算

折旧按直线折旧方法，机器设备固定资产折旧年限为10年，残值率3%；厂房固定资产折旧年限为20年，残值率为5%，无形资产及其他资产均摊到各年。

1）.机器设备的折旧计算

年折旧率l平=（1-3%）/10×100%=9.7% 机器原值为：2038+2038/（2038+285）×232.3+43.1=2284.9

注：机器原值是机器购买费用、预备费用的摊销和建设其利息之和。