固定资产管理系统操作手册(13)

4.1.3 将固定资产的初始数据传递到总帐

在固定资产系统初始化时，选择固定资产对应的固定资产、累计折旧、减值准备科目，在结束初始化之前，可以将固定资产、累计折旧、减值准备科目的数据传递到总账，可以重复传递，数据以最后一次传递为准。前提是，总帐在未结束初始化的状态下，并且固定资产的启用期间与总帐一致。

传递与核对原则：

1、 账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间：

进行固定资产初始化时，“新增卡片”中“原值与折旧”中 ∑原值金额=>总账固定资产科目，∑累计折旧=>总账固定资产累计折旧科目，∑减值准备=>总账固定资产减值准备科目。

2、 账套的启用时间不是会计年度的第一个会计期间：进行固定资产初始化时，“新增卡片”中“初始化数据”中 ∑（年初原值+本年原值调增-本年原值调减）=>总账固定资产科目，∑(年初累计折旧+本年已提折旧+本年累计折旧调增-本年累计折旧调减) =>总账固定资产累计折旧科目, ∑（年初减值准备+本年减值准备调增-本年减值准备调减）=>总账固定资产减值准备科目。

4.2 结束初始化

初始化卡片的数据核对无误后，需要进行“结束初始化”操作，方可进入日常卡片的操作与维护