经济责任审计资料清单(2)

经济责任审计资料清单

责任人任期经济责任述职报告内容要求

一、单位及个人基本情况

（一）单位的基本职能、职责分工、编制、内设机构及下属单位。 （二）被审计领导干部何年何月根据什么文件任职，何年何月根据什么文件免职。任职期间的主要职责、主管什么工作。

二、经济责任履行情况

（一）审计期限内，单位历年的财务状况。

（二）预算执行情况如何，是否按学校有关财务制度规定的开支范围、标准，合理有效安排支出。

（三）收费及管理情况如何，收费是否获得学校审批，预算外收入是否及时、足额上交学校。

（四）固定资产是否有专人管理，是否安全、完整。审计期间内，固定资产的期初数、期末数及增减变动情况。

（五）重大经济决策是否符合规定程序，如物资采购是否经过招标，经办的合同协议是否合法有效，债权债务是否清楚，有无遗留的经济纠纷问题。

（六）是否按国家和学校的规章制度建立学院的内部控制制度并严格执行。

（七）个人廉政情况。

三、主管工作期间取得的重要成绩 四、其他需要说明的事项。