2011年中央部门预算报表讲解

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2011年中央部门预算报表讲解预算制度处 2010年7月1日

2011年中央部门预算报表讲解

主要内容 2011年中央部门预算报表的填报 2011年项目库的填报 中央部门人员信息数据库的填报

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2011年中央部门预算报表的填报

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2011年中央部门预算报表的构成

2011年中央部门预算录入表共15张由系统自动生成中央部门预算表共20张

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录入表01表：收入预算录入表 02表：基本支出预算录入表 02表：收入预算表 03表：支出预算表

预算表01表：收支预算总表

04表：基本支出预算表 03表：项目支出预算录入表 04表：经营及往来支出预算录入表 05表：政府性基金收入预算录入表 06表：政府性基金支出预算录入表 07表：基本支出政府采购预算录入表 08表：结余资金来源及科目调整情况录入表 09表：中央行政事业单位住房改革支出预算录入表 10表：中央行政事业单位资产存量情况录入表 11表：中央行政事业单位新增资产配置录入表 12表：三项经费支出预算录入表 13表：教育收费收入预算录入表 14表：中央行政单位处置收入和出租出借收入预算录入表 15表：中央行政单位处置收入和出租出借收入安排支出预算录入表 05表：基本支出人员经费预算表 06表：基本支出日常公用经费预算表 07表：项目支出预算表 08表：财政拨款支出预算表 09表：政府性基金收入预算表 10表：政府性基金支出预算表 11表：基本支出政府采购预算表 12表：使用以前年度财政拨款结余资金安排支出情况表 13表：中央行政事业单位住房改革支出预算表 14表：中央行政事业单位资产存量情况汇总表 15表：中央行政事业单位新增资产配置预算表 16表：三项经费支出预算表 17表：教育收费收入预算表 18表：教育收费支出预算表 19表：中央行政单位处置收入和出租出借收入预算表 20表：中央行政单位处置收入和出租出借收入安排支出预算表

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收入预算录入表(录入01表)

总体要求全面反映2011年各项收入收入项目 上年结转 财政补助收入 事业收入 经营收入 上级补助收入 下级单位上缴收入

编报口径按实际情况预测，避免差距过大。一上，充分提出需求。二上，严格按照一下控制数填报。根据单位实际情况预测，如可能取得的国家任务等根据单位实际情况预测，包含国有资产有偿使用收入等一般没有

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收入预算录入表(录入01表)

“一上”预算的收入编报口径对于财政补助收入，重点在于提出需求。 对全院而言，需要申请财政经费的内容，“一上”时必须纳入编报范围，如果“一上”不进入部门预算，财政部将不予安排。 全院的经费需求通过各所的预算汇总而成，各单位要认真填报。

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收入预算录入表(录入01表)

“二上”预算的收入编报口径

“二上“预算一经批复，则成为指导单位经济运行的法律文件，成为审计的依据，成为分析单位预算执行、进行预决算对比分析的依据。 重点在于准确填报财政补助收入，准确预测各项非财政收入，如事业收入、经营收入等。

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收入预算录入表(录入01表)收入预算录入表

变化情况说明填报单位：上年结转财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入下级单位上缴收入

统编页号

打印页号单位：万元

科目编码

单位代码

单位名称(科目)

单位类型

是否冲抵行

合计

小计

教育收费

其他资金

财政拨款收入

上级补助收入

金额

其中：教育收费

其他收入

用事业基金弥补收支差额

备注

调整填报位置，调整为数据属性列。(下同)

我院各单位不填报。

按照2011年起取消预算外资金的要求，相应删除预算外资金内容；增加教育收费名称，作为事业收入。 (以下表格同)

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收入预算录入表(录入01表)收入预算录入表

变化情况说明填报单位：上年结转财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入下级单位上缴收入

统编页号

打印页号单位：万元

科目编码

单位代码

单位名称(科目)

单位类型

是否冲抵行

合计

小计

教育收费

其他资金

财政拨款收入

上级补助收入

金额

其中：教育收费

其他收入

用事业基金弥补收支差额

备注

修改名称，调整填报口径

本单位所属单位(包含独立核算和非独立核算的，相关支出纳入和未纳入部门预算的下级单位)上缴的全部收入(包括下级事业单位上缴的事业收入、其他收入和下级企业单位上缴的利润等)。

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收入预算录入表(录入01表)收入预算录入表

重点注意事项填报单位：上年结转财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入下级单位上缴收入

统编页号

打印页号单位：万元

科目编码

单位代码

单位名称(科目)

单位类型

是否冲抵行

合计

小计

教育收费

其他资金

财政拨款收入

上级补助收入

金额

其中：教育收费

其他收入

用事业基金弥补收支差额

备注

“一上”财政拨款结转由单位自行预测“二上”要将院用上年结转安排的资金与单位预测数一并纳入

动用公有住房出售收入安排住房改革支出，纳入“其他收入”

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基本支出预算录入表(录入02表)

总体要求

应当明确基本支出开支范围，准确测算基本支出需求，合理安排资金渠道。 按增人增编后的实际需求申报财政拨款经费。 对于单位在职人员经费、内部管理部门支出等用于维护单位基本运转的经费支出全部纳入基本支出范围。

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基本支出预算录入表(录入02表)重点注意事项基本支出预算录入表统编页号打印页号单位：万元资金来源科目编码单位代码单位类型支出合计以前年度财政拨款结转资金以前年度财政拨款结余资金教育收费安排支出

填报单位：

单位名称(科目)

支出分类

合计

财政拨款

其他资金

备注

005 206020 1

中国科学院物理研究所机构运行

300.0 0 300.0 0

300.0 0 300.0 0

300.0 0 300.0 0

“二上”一定与院控制数中当年资金安排的数相一致

“二上”按院用上年结转和结余安排的资金与单位预测结转和结余合计数填报

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基本支出预算录入表(录入02表) 从2011年起，日常公用经费下的经济分类中允许填列“因公出国(境)费”。 单位在填报时要注意相关支出数据与“三项经费支出预算表”中“2011年出国费预算”之间的勾稽关系，要保持数据的一致性。

经济分类“租赁费”主要是指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网等费用，原则上由项目支出承担，如单位确需通过基本支出安排部分零星的租赁费，应列入基本支出日常公用经费下的“其他商品和服务支出”科目中。

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项目支出预算录入表(录入03表)

总体要求 应当全面反映不同渠道的项目支出 “一上”本年财政拨款安排的项目支出应包括： -历年院财政均安排的经常性的项目，如基本科研费、研究生奖学金、实验室运行经费、大科学工程运行费、台站网络运行经费等； -院已批准立项并确定在2011年拨付年度资金的延续项目 -拟在2011年向院申请立项的项目等。各单位申请院拨财政资金应不高于2010年批复(含追加)的项目支出经费的130%。 “二上”本年财政拨款安排的项目应与“一下”控制数完全一致，包括项目名称、预算科目、金额等。

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项目支出预算录入表(录入03表)重点注意事项项目支出预算录入表总支出 2010年财政资金执行进度情况 2010年可用财政资金 2 0 1 0年预算批复动用结余资金截至7月底执行情况截至11月底执行情况

财政拨款

科目编码

科目名称 (项目)

项目代码

项目单位

单位类型

项目排序号

项目类别

项目密级

部门统计标识

合计

小计

增加填报财政资金执行进度情况。 2010年可用财政资金包括三部分：一是2010年年初预算批复和执

行中追加预算；二是2010年年初经财政部批复确认的截至2009年底的项目结转资金；三是经财政部批准动用的其他项目的结余资金。 “一上”填报截至7月底的累计执行进度情况；“二上”填报截至11月底的累计执行进度情况。(各单位填报时根据填报时点预计7月底和11月底的执行进度) 只填报2010年延续的需在2011年继续安排的项目。 财政部将根据预算执行进度控制预算申请。

建设性资金

财政专项资金

教育收费安排支出

其他资金

专项建设基金

银行贷款

小计

当年财政拨款 (含追加 )

20 10年初确认结转资金

执行数

执行进度%

执行数

执行进度%

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项目支出预算录入表(录入03表)重点注意事项项目支出预算录入表(续)本年安排支出以前年度财政拨款结转和结余资金财政专项资金小计结转资金结余资金政府采购金额备注其他资金专项建设基金银行贷款合计货物工程服务

财政拨款合计小计建设性资金

教育收费安排支出

“二上”按院用上年结转和结余安排的资金与单位预测结转和结余合计数填报

调整位置，具体填报方式见后

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经营及往来支出预算录入表(录入04表)重点注意事项经营及往来支出预算录入表科目编码是否冲抵行

单位代码

单位名称(科目)

单位类型

合计

上缴上级支出

对下级单位补助支出

事业单位经营支出

备注

修改名称，调整填报口径

本单位对所属下级单位(包含独立核算和非独立核算的，相关支出纳入和未纳入部门预算的下级单位)的全部补助支出。

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各单位预计截至2010年底的结余资金，申请用于其他安排的，可在本表中填报。 各单位在编制预算时申请动用的财政拨款结余资金必须是经过财政部批复确认的，未经财政部确认不得自行预计和动用。重点注意事项结余资金来源及科目调整情况录入表填报单位：结余资金来源及来源科目情况调整前科目编码使用国库集中支付改革前结余使用国库集中支付改革后结余直接支付结余授权支付结余单位：万元

结余资金来源及科目调整情况录入表(录入08表)

科目编码

科目名称(项目)

项目编码

单位名称

单位类型

备注

科目名称

小计

科目可以调整使用

注明动用的项目支出结余资金的项目名称等信息

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中央行政事业单位住房改革支出预算录入表(录入09表)2010年年末结转支出总额其中：安排本年支出 2010年末售房收入余额其中：安排本年支出编制内用财政拨款安排本年支出单位基本情况在职职工人

数(人)其他 2010年职工基本工资及津贴补贴总额

项目

小计

小计

离退休职工人数(人 )

2009年年末结转

一、行政单位二、事业单位 (一)住房公积金 (二)提租补贴 (三)购房补贴 1、按月补贴 2、无房一次性补贴 3、未达标补贴 4、级差补贴 5、其他补贴三、合计 (一)住房公积金 (二)提租补贴 (三)购房补贴 1、按月补贴 2、无房一次性补贴 3、未达标补贴 4、级差补贴 5、其他补贴

住房改革支出预算已单独布置 本表相关数据应与住房改革支出预算表相一致。

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中央行政事业单位资产存量情况录入表(录入10表) 2011年计截止2010年6月1日资产存量情况单位/项目一、行政单位 (一)中央和国家机关本级 1.车辆小计(辆/台)其中：轿车越野汽车载客汽车(包括大轿车、面包车、商务旅行车)其他车辆 2.单价200万元及以上的大型设备小计(台/套) (二)垂直管理单位 1.车辆小计(辆/台)其中：轿车越野汽车载客汽车(包括大轿车、面包车、商务旅行车)其他车辆 2.单价200万元及以上的大型设备小计(台/套)二、事业单位 (一)车辆小计(辆/台)其中：轿车越野汽车载客汽车(包括大轿车、面包车、商务旅行车)其他车辆 (二)单价200万元及以上的大型设备小计(台/套)编制数实有数划报废数量备注

有编制的填列“编制数：,无编制的不填

我院单位填列在事业单位，以上不允许填写