信贷资产风险五级分类实施细则(8)

信贷资产风险五级分类实施细则

立案侦查一年以上，仍无法收回的透支款项；

⑥5000元以下，经追索2年以上，仍无法收回的透支款项。

（14）符合下列条件之一的助学贷款(含无担保国家助学贷款)：

①债务人死亡，或按照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或宣告死亡，或丧失完全民事行为能力或劳动能力，无继承人或受遗赠人，在依法处臵其助学贷款抵押物(质押物)及债务人的私有财产，并向担保人追索连带责任后，仍未能归还的贷款；

②债务人经诉讼并经强制执行程序后，在依法处臵其助学贷款抵押物(质押物)，并向担保人追索连带责任后，仍无法收回的贷款；

③贷款逾期后，在凤台联社确定的有效追索期限内，并依法处臵助学贷款抵押物(质押物)和向担保人追索连带责任后，仍无法收回的贷款。

2.债务人无力偿还贷款，即使处臵抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计贷款损失率超过90%。

第八条 自然人一般农户贷款的分类标准：

自然人一般农户贷款主要依据债务人的农户信用评定等级、担保因素和逾期时间，结合核心定义统一按照以下矩阵法进行分类。

（一）农户信用评定等级为优秀档次的，按照以下矩阵分类：

信贷资产风险五级分类实施细则

（二）农户信用评定等级为较好档次的，按照以下矩阵分类：

信贷资产风险五级分类实施细则

（三）农户信用评定等级为一般档次的或未参加农户信用等级评定的，按照以下矩阵分类：

信贷资产风险五级分类实施细则

（四）自然人一般农户贷款具备“第七条第五项”所列

损失类贷款标准情况之一的划为损失类。

第九条 信用卡透支可按照以下标准定义结合核心定义进行分类：

信用卡透支具备“第七条第五项”所列损失类贷款标准情况之一的划为损失类。

第十条 住房按揭贷款和汽车贷款的分类标准。

正常类：债务人在贷款期间能够正常还本付息。

关注类：债务人连续违约期数达3次；贷款本金或利息逾期90天以内。

次级类：债务人连续违约期数达4-6次；贷款本金或利息逾期91天-180天以内。

可疑类：债务人连续违约期数达7次以上；贷款本金或利息逾期181天以上。

损失类：具备“第七条第五项”所列损失类贷款标准情况之一的划为损失类。

第十一条 凤台联社在对信用证、承兑、担保等表外信

信贷资产风险五级分类实施细则

贷资产分类时，要将该客户近期的表内业务分类情况作为重要参考依据。原则上，对该客户表外信贷资产分类不得高于对其近期表内信贷资产业务分类等级。

表外信贷资产划入正常和关注的，必须符合企事业单位的正常、关注类贷款分类标准。

第三章 信贷资产风险分类的特别规定

第十二条 分期还款的自然人消费贷款，如果出现拖欠本息的现象，应视作整体贷款违约处理，其首次拖欠本息的时间则为贷款逾期的时间；在还清前期所有贷款本息后，逾期时间可以重新计算。

第十三条 以国债、金融债券、本机构定期存单、100%的保证金作为质物的质押贷款，当贷款本金或利息逾期未超过90天，且质押物归属不存在任何争议、质押手续完备、质押率低于90%时，一般划为正常贷款。

第十四条 票据贴现的分类。银行承兑汇票贴现虽有合法、有效手续，但超出银行允许范围的贴现，应当列入关注类；承兑银行经营状况不佳或出现流动性困难，贴现手续不完备、有重大缺陷并足以造成不能顺利收款的，应当列入次级类。

商业承兑汇票贴现存在一定风险，分类时除要重点审查票据是否合法、合规、有效外，还要审查承兑人和贴现申请人的还款可能性，分析贴现担保人的担保能力等，严格按照五级分类的核心定义进行分类。

第十五条 在建工程项目贷款的分类。在建工程项目贷款应综合考虑是否符合贷款条件、项目本身是否按计划执