中航黑豹年报(7)

中航黑豹年报

中航黑豹股份有限公司2012年年度报告

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

公司本期实现营业收入30.03亿元，同比下降18.81%，主要是受国内经济形势的影响，中央坚持房地产调控政策不动摇，"限购"等行政性调控手段仍将持续一段时间，房产税试点的增加和范围的扩大已成定局，在整体经济环境的影响下，整个工程车市场延续疲软状态；'汽车下乡'等国家刺激政策的终止，导致微小卡市场受到严重冲击，市场竞争更加激烈，公司产销量与上年同期相比下滑明显。

(2) 主要销售客户的情况

3、成本

(1) 成本分析表

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中航黑豹股份有限公司2012年年度报告

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人工成本：主要系产销量下降因素影响所致

折旧：主要系在建项目转固所致

其他：主要系销量下降因素影响所致

原材料：主要系受销量下降因素影响所致

人工成本：主要系上年同期黑豹本部停工损失影响所致

折旧：主要系在建项目转固所致

其他：主要系受销量下降因素影响所致

原材料：主要系受销量下降因素影响所致

人工成本：主要系受产销量下降因素影响

折旧：主要系在建项目转固所致

其他：主要系受销量下降因素影响所致

(2) 主要供应商情况

4、费用

公司销售费用本年发生11,056万元，较上年同期降低22.55%，主要系销量下降，相应的费用下降及广告费投入减少所致。

公司管理费用本年发生14,012万元，较上年同期降低6.72%，主要系受产销量下降影响所致。

财务费用本年发生6,605万元，较上年同期增长188.51%，主要系本年短期借款占用时间增加，贷款利息支出增加以及部分在建工程暂停利息资本化所致。

5、研发支出

(1) 研发支出情况表

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(2)情况说明

6、现金流

（1）报告期，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加53,999万元，增长166.83%，主要是本期黑豹本部票据贴现同比增多以及子公司安徽开乐专用车辆股份有限公司以银行承兑汇票支付货款同比增多所致。（2）报告期，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加14,561万元，增长72.95%，主要系本期支付的投资工程款减少所致。

（3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少69,249万元，降低116.66%，主要系本期到期支付的流动资金贷款增加所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

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中航黑豹股份有限公司2012年年度报告

中央坚持房地产调控政策不动摇，"限购"等行政性调控手段仍将持续一段时间，房产税试点的增加和范围的扩大已成定局在整体经济环境的影响下，整个工程车市场延续疲软状态；低速载货汽车同比下降9.94%，'汽车下乡'等国家刺激政策的终止，导致微小卡市场受到严重冲击，市场竞争更加激烈，公司产销量与上年同期相比下滑明显。

2、主营业务分地区情况

收入同比下降70.86%。

(三) 资产、负债情况分析

1、资产负债情况分析表

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应收账款：主要系公司黑豹本部及公司之子公司安徽开乐专用车辆股份有限公司本年货款回款较慢所致

投资性房地产：本年增加系黑豹本部本年将威海厂房和维修车间出租给哈飞汽车股份有限公司威海分公司，将房屋建筑物和土地使用权转为投资性房地产所致。

预付款项：主要系公司及公司之子公司安徽开乐专用车辆股份有限公司预付土地款本年取得土地使用证转无形资产所致

开发支出：系黑豹本部开发支出转入无形资产所致

应付票据：主要系本年票据到期解付所致

应交税费：主要系公司及子公司柳州乘龙专用车有限公司本年进项税额减少所致

其他应付款：主要系公司之子公司安徽开乐专用车辆股份有限公司本年归还安徽阜阳市安置房