【差营销】ERP+part1(10)

日常财务记账和登账；向税务部门报税；提供财务报表（现金流量表、资产负债表及利润表）；日常现金管理；企业融资策略制定；成本费用控制；资金调度与风险管理；财务制度与风险管理；财务分析与协助决策

在企业成立初期，主要叙述资金的来源、构成及当前的使用情况。

公司启动资金是100万，其中40万是向银行贷款而来（贷款部分资金为一年期，年息5%），60万是股东投资，启动资金中的25万用于厂房与仓库的购置，15万用于新生产线机器设备的购置（原材料、半成品及库存等尚无），这些构成企业的固定资产。而接下来企业开始经营时的原材料采购费用、生产费用、广告营销费用等就在流动资产中支取，并在现金流量表中记录。

企业建立初期的简易资产负债表如下：

2.5销售与运作规划(邱蔚写)

11 / 13