【mba资料】财务经理训练(7)

签发日期

年月日第号

中国工商银行信汇凭证（支款凭证） 2 汇款单位编号：委托日期20 年月日第号

支票AB

中国工商银行现金支票

签发日期： 年 月 日

开户银行名称： 收款人：

签发人账号： 用途_______________ 科目（付）_____________ 上列款项请从我账户支付 对方科目（收）_________ 付记日期 年 月 日 复核 记账

签发人盖章 出纳 验印

中国工商银行托收承付凭证（回 单）1

委托日期：20 年 月 日 托收：

单位主管 会计 复核 记帐

委托收款 凭证（回 单） 1

委托日期 20 年

月 日 第 号

单位主管 会计 复核 记账

三、其他货币资金的核算：

“其他货币资金”账户下设的明细账户有“外埠存款”、“银行本票存款”、“银行汇票存款”、“在途资金”和“信用证存款”。其他货币资金增加时记该账户的借方，减少时记账户的贷方。