财务总监实战训练讲义(9)

营机构，另外放宽了对中小企业贷款的呆帐核算的条件。中央银行加强了对征信系统的建设，中央银行在2003年成立银监会之后，中央银行增加了反洗钱部门和征信系统部门。在2006年建成了银行登记信贷系统全国集成的信用信息库，我们也知道部分中小企业跟银行不存在信贷关系，这些中小企业中央银行也对这些中小企业进一步完善他们的信用工作。到2010年2月底中央银行征信系统共完成跟中小企业档案建立了200多万份，累计有10万户中小企业获得贷款，贷款达到1.8万亿，与中央银行没有信贷关系，人民银行征信系统也对他们建立了信息档案。

另外加快了中小企业的担保体系建设，我们都知道由于中小企业的信用等级相对比较低，另外抵押物，抵押品，固体资产都比较缺，银行贷款门槛比较高，这样就需要发展担保系统，现在发展企业互相担保和商业担保相结合，提供担保基金相结合多样化的中小企业担保体系，这样有利于银行对中小企业的融资。

另外一个就是我们加快了中小金融机构的发展。大家都知道我们国家的银行体系和国外还不太一样，因为我们是工农中建四大银行，整个来说目前总资产还基本上占到中国金融业资产50%以上。由于我们传统的贷款机制，商业银行和大企业的信用体系比较高，一般大企业在银行存款比较高，这一方面大银行在对中小企业的银行这方面还比较弱一些。有人比喻是航空母舰进入不了池塘，我考虑工农中建有很多分支机构，对中小企业还是有一定了解的，但是问题在于分支机构是受上面各层机构管辖的，所以他的贷款权，授信权，包括他的运行模式都要受到上面管理机构的限制。

所以，总的来说要加强对中小企业的融资要进一步发展中小金融机构。2006年银监会已经发布了关于调款，特别是关于调宽特别是农村地区的金融机构的准入政策，这样一来，我们中小金融机构得到了很大的发展，特别是农村地区。到2009年全国已经建成了统一法人信用社256家，农村银行43家，农村合作银行195家。另外大量地从2009年大量产生了村镇银行，农村基金会，还有贷款公司，还有小额贷款公司，新的农村金融机构。这样到2009年末已经有172家新兴农村金融机构开业。

还有我们中央银行在进一步推进利率市场化的建设，我们以前知道利率管得非常紧的，利率市场化以来，对利率的管理逐步放松。以前基本上是管住存款的上线，贷款的下限，目前来看除了城乡信用社之外银行贷款的上限都放开了，银行贷款的上线都放开了，这样的话进一步地促进了金融机构对中小企业的放款能力和定价能力。

还有明确提出中小企业信贷投放速度要基本上不低于贷款的增率，从数据来看到2010年2月末金融机构中小企业人民币贷款余额15.2万亿元，同比增长27.7%，比大型企业同比增速高10.9个百分点在增加，大企业的增速同比增长要快。所以说从这方面，从中央银行，包括各家金融机构一个方面是加大了对中小企业服务力度，另外一个加大对中小企业的贷款，目前对中小企业的融资难的问题，得到了比较好的解决。

另外发展中小企业多元化的融资方式，加大中小企业的金融产品创新，增加中小企业的多元化的融资方式。我们以前知道各个企业的贷款，特别是金融危机以来，国际上有一个经验，金融危机最危险就是贷款大量收缩，为什么？因为银行规避金融风险。所以说要求贷款的门槛更高，这样使整个融资市场更加紧缩，造成经济更加下滑，所以这是金融危机以来有这么一个情况。所以中小企业加大资金投放量，通过购买国债，企业债券，投放货币流动率促进银行放贷和加大直接融资来使经济回升，这个问题跟中国也是一样的。