东吴证券有限责任公司(7)

东吴证券有限责任公司

二、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件的说明

（一）发行人具备健全且运行良好的组织机构

根据发行人提供的相关材料并经本保荐机构核查，发行人已按照《公司法》

等法律、法规、部门规章的要求设立了股东大会、董事会、监事会，选举了独立

董事、职工代表监事，聘请了总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员，

具有规范的法人治理结构及完善的内部管理制度，有较稳定的管理层及较高的管

理水平，具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十三条第一款第（一）

项之规定。

（二）发行人具有持续盈利能力，财务状况良好

根据江苏天衡会计师事务所有限公司（以下简称“江苏天衡”）出具的“天衡

审字（2010）056号”《审计报告》，并经本保荐机构核查，发行人2007、2008、

2009年度净利润分别为3,838.15万元、4,322.44、8,159.53万元（扣除非经常性

损益前后孰低），具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第十三条

第一款第（二）项之规定。

（三）发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

根据发行人的承诺、“天衡审字（2010）056号”《审计报告》并经本保荐机

构核查，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为，符

合《证券法》第十三条第一款第（三）项和第五十条第一款第（四）项之规定。

（四）发行人股本总额不少于三千万元，公开发行的股份达到股份总数的百

分之二十五以上

根据江苏天衡出具的“天衡验字（2007）89号”《验资报告》、发行人第一届

董事会第五次会议审议通过的《关于公司首次公开发行股票具体数量的议案》，

发行人本次发行前股本总额为10,000万元，本次拟向社会公开发行3,350万股A

股，占发行后股本总额13,350万股的25.09%，公开发行的股份达到发行人股份

总数的25%以上，符合《证券法》第五十条第一款第（二）、（三）项之规定。